В 2011 году в Уголовный кодекс Российской Федерации введена статья 173.1 УК РФ  о незаконном образовании (создании, реорганизации) юридического лица, которая направлена на  правовое противодействие создания и деятельности ложных коммерческих структур, прежде всего, фирм-однодневок.

Несмотря на значительное истечение времени со дня введения уголовной ответственности до настоящего времени остается значительным вес организаций, не обладающих фактической самостоятельностью, созданных без цели ведения предпринимательской деятельности, зарегистрированных по адресу массовой регистрации и т. д.

Благодаря межведомственному информационному взаимодействию в правоохранительные органы региона в 2022 году направлено более 400 материалов о выявлении признаков фиктивных коммерческих структур. Как результат активной работы в данном направлении выявлено на 15 % больше преступлений о незаконном образовании юридических лиц – 744, из них по ст. 173.1 УК РФ – 315 уголовных дел.

Как правило, создание юридического лица через подставных лиц является способом совершения иных преступлений (например, для обналичивания денежных средств, незаконной банковской деятельности).

Следует отметить, что лица, привлеченные к уголовной ответственности по ст. 173.1 УК РФ, не обладают достаточными познаниями об их юридической роли в деятельности организации и за денежное вознаграждение (или без него) предоставляют свои документы иным лицам, для образования юридического лица.

В погоне за «легкими деньгами» они не подозревают, что за данные деяния предусмотрена уголовная ответственность.

К примеру, Саткинская городская прокуратура утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении жителя г. Челябинска, обвиняемого по ст. 173.1 УК РФ (незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица).

По версии следствия, обвиняемый в период с сентября 2021 г. по февраль 2022 г. знакомился на территории автовокзала в г.Челябинске с различными гражданами, которым предлагал за денежное вознаграждение зарегистрировать на их имя юридические лица без дальнейшей цели осуществлять финансово-хозяйственную деятельность.

Указанные граждане, являвшиеся жителями Саткинского и Ашинского муниципальных районов, предоставили обвиняемому свои паспорта, он изготовил учредительные документы, которые направил в налоговый орган и данным способом незаконно зарегистрировал 6 юридических лиц.

Уголовное дело направлено в Саткинский городской суд для рассмотрения по существу.

В отношении указанных лиц, принимавших участие в качестве номинальных учредителей, возбуждены и расследуются уголовные дела по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 173.2 УК РФ (предоставление документа, удостоверяющего личность, если эти действия совершены для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице).

Вместе с тем, санкция части 1 статьи 173.1 УК РФ предусматривает наказание в виде штрафа от 100 тыс. до 300 тыс. рублей (или в размере заработной платы за период от 7 месяцев до 1 года), либо принудительные работы на срок до 3 лет, либо лишение свободы на тот же срок.

Если же деяние совершено с использованием своего служебного положения или группой лиц по предварительному сговору частью 2 статьи 173.1 УК РФ предусмотрено более строгое наказание: штраф от 300 тыс. до 500 тыс. рублей (или в размере заработной платы за период от 1 года до 3 лет), обязательные работы на срок от 180 до 240 часов, либо лишением свободы до 5 лет.