В целях репатриации иностранной валюты и валюты Российской Федерации Банк России определяет порядок представления резидентами
и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов
и информации при осуществлении валютных операций.
Так пунктом 2.7 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И определено пороговое значение стоимости сделок с зарубежными партнерами, при соблюдении которого участники внешнеэкономической деятельности могут не представлять в банк подтверждающие документы
по сделкам.
Так с 1 апреля 2024 года действует правило, что если при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента или списании иностранной валюты с расчетного счета в иностранной валюте резидента
по договору, заключенному с нерезидентом, сумма обязательств по которому равна или не превышает в эквиваленте 1 миллиона рублей, резидент должен представить в уполномоченный банк информацию о коде вида операции, соответствующем наименованию вида операции.
Сумма обязательств по указанному договору определяется на дату заключения договора либо в случае изменения суммы обязательств
по договору на дату заключения последних изменений (дополнений)
к договору, предусматривающих такое изменение суммы.
Сумма обязательств по договору рассчитывается по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России, или в случае, если официальный курс иностранных валют
по отношению к рублю не устанавливается Банком России, по курсу иностранных валют, установленному иным способом, рекомендованным Банком России.
Таким образом, пороговое значение составляет 1 миллион рублей.
До 1 апреля 2024 года порог составлял 600 тысяч рублей.
